Liquiditätsplanung ist für KMU kein Nice-to-have, sondern überlebenswichtig. Wenn du deine Cashflow-Bedürfnisse nicht kennst, gerätst du schnell in Zahlungsschwierigkeiten. In diesem Leitfaden erfährst du praxisnah, wie konsequentes Inkasso und diszipliniertes Forderungsmanagement deine Liquidität sichern.

Beginne mit einer realistischen Liquiditätsplanung: erstelle eine kurzfristige (30-90 Tage) und eine mittelfristige (6-12 Monate) Cashflow-Prognose. Erfasse alle Ein- und Auszahlungen, besonders Dauerkosten, Kreditraten und geplante Investitionen. Lege eine Liquiditätsreserve fest, um unerwartete Ausgaben abzudecken.

Optimiere deine Rechnungs- und Zahlungsprozesse: stelle sofortige, korrekte Rechnungsstellung sicher, verkürze Zahlungsziele wo möglich und biete Anreize wie Skonto für frühzeitige Zahlung. Automatisiere Mahnläufe in der Debitorenbuchhaltung, damit offene Posten nicht übersehen werden.

Inkasso ist mehr als Zwangsmaßnahmen: ein strukturierter Mahnprozess erhöht die Einzugsquote und entlastet deine Liquiditätsplanung. Du solltest gestaffelte Mahnstufen, telefonische Nachverfolgung und, wenn nötig, externe Inkasso-Dienstleister einsetzen. Das reduziert Ausfallrisiken und verbessert deinen Cashflow.

Implementiere Kennzahlen: überwache Days Sales Outstanding (DSO), Forderungsausfallquote und Zahlungseingangsquote. Nutze diese Kennzahlen für dein Risikomanagement und passe Kreditlinien, Zahlungsbedingungen und Inkasso-Aktivitäten laufend an.

Praktische Tipps: prüfen Bonität vor Auftragsvergabe, vertragliche Sicherheiten (z. B. Eigentumsvorbehalt) vereinbaren, Mahnfristen klar kommunizieren und Eskalationsstufen festlegen. Ziehe bei hohen Ausfallrisiken Factoring oder gezielten Versicherungsschutz in Betracht.

Fazit: Disziplinierte Liquiditätsplanung kombiniert mit proaktivem, konsequentem Inkasso reduziert Zahlungsausfälle, stabilisiert deinen Cashflow und sichert so das wirtschaftliche Überleben deines KMU.